Revenue Model Transformation
合同会社YAY 収益モデル転換計画
SES事業を基盤に、DX受託・SaaS事業を上乗せする
三位一体の収益モデル
で、持続的な利益成長と企業価値の最大化を実現します。
シミュレーション前提条件
本計画における数値シミュレーションは、以下の3事業モデルの前提条件に基づいて構築しています。各事業の単価・粗利率を明確に定義し、投資判断に必要な精度を確保しています。
SES事業
稼働人員：
10名
月額単価：
80万円/人
粗利率：
20%
DX受託事業
年間受注：
5件
案件単価：
1,000万円
粗利率：
40%
SaaS事業
月額料金：
3万円/社
初年度目標：
100社導入
粗利率：
70%
事業モデル分析①
SESモデル単体の収益構造
現行のSES事業は安定的な売上基盤を提供していますが、
粗利率20%
という構造的な制約があります。10名体制での年間売上は
9,600万円
、粗利は
1,920万円
にとどまり、人材依存型のビジネスモデルでは収益性の大幅な改善が困難です。
9,600万
年間売上
1,920万
年間粗利
20%
粗利率
事業モデル分析②
DX受託モデルの収益ポテンシャル
DX受託事業は、SES事業で培った技術力とクライアントリレーションを活用し、
粗利率40%
の高収益案件を獲得するモデルです。年間5件の受注で
売上5,000万円、粗利2,000万円
を見込みます。SESの安定収益を維持しながら、受託案件で収益性を底上げする戦略です。
DX受託事業は、SES事業とほぼ同等の粗利額を
半分以下の売上規模
で達成します。収益効率の差は歴然です。
事業モデル分析③
SaaSモデル単体の収益力
SaaS事業は
粗利率70%
という圧倒的な収益効率を持つストック型ビジネスです。月額3万円 × 100社の導入で
年間売上3,600万円、粗利2,520万円
を実現します。売上規模ではSES事業の約3分の1ですが、粗利額はSES事業を上回ります。これがSaaS事業の最大の魅力です。
100社
初年度導入目標
3,600万
年間売上
2,520万
年間粗利
70%
粗利率
両立モデル
三位一体モデル：初年度合計粗利
6,440万円
SES事業を縮小せず、DX受託とSaaSを上乗せすることで、初年度から
合計粗利6,440万円
を達成します。SES単体の約
3.4倍
の粗利を実現する、攻めの収益モデルです。各事業が異なるリスク特性を持つため、ポートフォリオ効果による経営安定性も向上します。
30%
SES粗利構成比
1,920万円
31%
DX粗利構成比
2,000万円
39%
SaaS粗利構成比
2,520万円
3ヵ年計画
3年後の成長シナリオ：粗利
8,960万円
SaaS導入社数を3年間で
200社
に倍増させることで、SaaS事業単体の粗利は
5,040万円
に成長します。SES・DX事業の安定収益と合わせ、全体粗利は
8,960万円
に到達。SES単体比で
約4.7倍
の粗利規模を実現する計画です。
SaaS 200社
年間売上 7,200万円
SaaS粗利 5,040万
全事業トップの収益源へ
全体粗利 8,960万
SES単体の4.7倍
収益性改善
利益率推移：20%から
40%超
へ
SaaS事業の構成比が高まるにつれ、全体の粗利率は急速に改善します。現在の
20%
から、初年度で
35%
、3年後には
40%以上
へ到達する見通しです。SaaSの高収益性が全体のポートフォリオを牽引し、利益率の構造的な転換を実現します。
粗利率40%超は、SES業界平均（15〜25%）を大きく上回る水準であり、
テック企業としての評価
獲得に直結します。
投資回収
投資回収シミュレーション：
1.5年以内
で回収完了
SaaS事業の立ち上げに必要な初期投資
1,000万円
は、SaaSの月次ストック収益の積み上げにより
約18ヶ月で全額回収
する計画です。回収後は高い粗利率がそのまま利益に直結し、投資効率の高さが際立ちます。
初期投資
1,000万円
回収期間
18ヶ月以内
3年後累積ROI
278%
経営インパクト：構造的変革の実現
SES＋DX受託＋SaaS の三位一体モデルは、合同会社YAYの経営基盤を根本から変革します。人材依存型ビジネスからの脱却、利益率の倍増、そして企業価値の飛躍的向上。このモデルは
SES事業を縮小することなく
、新たな収益柱を確立する実行可能な戦略です。
人材依存からの脱却
ストック型収益がフロー型依存を解消し、稼働率変動リスクを低減します。
利益率の倍増
粗利率20%→40%超へ。SaaS事業の高収益性がポートフォリオ全体を牽引します。
企業価値の向上
ARRベースのバリュエーション適用により、SES単体では実現不可能な企業評価を獲得します。
SES＋SaaS両立モデルの確立で、合同会社YAYは「労働集約型SES企業」から「テクノロジー企業」へ転換します。
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